原标题:日海智能:2022年度会计差错更正后财务报表及附注
2022年度会计差错更正后财务报表及相关附注
日海智能科技股份有限公司（以下简称“公司”、“日海智能”）对前期会计差错进行了更正，现将更正后的 2022年年度报告财务报表及相关附注列表如下： 一、追溯调整后的会计报表
| 母公司资产负债表 | ||
| 2022年 12月 31日 | ||
| 编制单位：日海智能科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | |
| 资产 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 175,080,606.87 | 357,174,056.50 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 8,114,410.88 | 3,536,099.19 |
| 应收账款 | 382,017,751.80 | 520,653,202.96 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 981,654.30 | 5,555,528.49 |
| 其他应收款 | 1,173,215,773.99 | 1,780,988,705.40 |
| 其中：应收利息 | 19,391,156.98 | 7,221,856.98 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 8,587,288.82 | 162,141,340.55 |
| 合同资产 | 4,339,464.34 | 3,356,988.62 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 35,053,175.52 | |
| 其他流动资产 | 9,481.32 | 5,869,700.11 |
| 流动资产合计 | 1,752,346,432.32 | 2,874,328,797.34 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 482,952,494.10 | 1,076,816,482.29 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 34,408,139.66 | 16,657,797.92 |
| 固定资产 | 32,251,068.54 | 55,475,958.23 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 1,723,283.39 | 2,498,079.91 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,412,291.53 | 4,026,376.65 |
| 递延所得税资产 | 68,617,922.37 | 45,749,002.74 |
| 其他非流动资产 | 207,079.62 | |
| 非流动资产合计 | 622,572,279.21 | 1,201,223,697.74 |
| 资产总计 | 2,374,918,711.53 | 4,075,552,495.08 |
| 法定代表人：肖建波 主管会计工作负责人：严寒 会计机构负责人：张旭东 | ||
| 母公司资产负债表（续） | ||
| 2022年 12月 31日 | ||
| 编制单位：日海智能科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益） | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 60,072,500.00 | 691,305,984.06 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 236,484,667.84 | 300,573,012.18 |
| 应付账款 | 256,022,200.31 | 349,147,230.74 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 10,531,404.41 | 31,948,899.96 |
| 应付职工薪酬 | 10,686,069.60 | 2,420,436.61 |
| 应交税费 | 3,517,513.36 | 7,733,714.74 |
| 其他应付款 | 650,930,430.93 | 568,773,592.36 |
| 其中：应付利息 | 4,026,600.00 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 1,746,547.51 | |
| 流动负债合计 | 1,229,991,333.96 | 1,951,902,870.65 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 1,229,991,333.96 | 1,951,902,870.65 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 374,400,000.00 | 374,400,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,357,643,728.20 | 2,357,643,728.20 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 盈余公积 | 60,340,732.10 | 60,340,732.10 |
| 未分配利润 | -1,647,457,082.73 | -668,734,835.87 |
| 所有者权益合计 | 1,144,927,377.57 | 2,123,649,624.43 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,374,918,711.53 | 4,075,552,495.08 |
| 法定代表人：肖建波 主管会计工作负责人：严寒 会计机构负责人：张旭东 |
| 合并利润表 |
| 2022年度 |
| 编制单位：日海智能科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 3,360,751,743.45 | 4,714,566,201.99 |
| 其中：营业收入 | 3,360,751,743.45 | 4,714,566,201.99 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,797,274,814.03 | 4,599,331,350.27 |
| 其中：营业成本 | 2,951,363,364.73 | 3,890,214,150.95 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,752,696.52 | 15,333,740.71 |
| 销售费用 | 161,308,373.08 | 146,833,241.97 |
| 管理费用 | 259,150,094.22 | 197,009,149.75 |
| 研发费用 | 328,831,795.47 | 258,989,030.91 |
| 财务费用 | 84,868,490.01 | 90,952,035.98 |
| 其中：利息费用 | 88,842,479.19 | 87,383,766.69 |
| 利息收入 | 7,444,344.96 | 11,899,763.20 |
| 加：其他收益 | 38,064,335.54 | 57,184,314.75 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -43,339,965.90 | 3,248,628.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 348,517.46 | -121,655.20 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收 益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -533,950,706.36 | -260,019,572.01 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -381,117,683.47 | -103,400,205.84 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -13,465,262.94 | 2,386,310.43 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -1,370,332,353.71 | -185,365,672.59 |
| 加：营业外收入 | 11,998,123.22 | 9,358,972.17 |
| 减：营业外支出 | 13,716,677.33 | 3,336,250.64 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -1,372,050,907.82 | -179,342,951.06 |
| 减：所得税费用 | -89,387,664.63 | -165,890.18 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -1,282,663,243.19 | -179,177,060.88 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -1,282,663,243.19 | -179,177,060.88 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -1,275,477,481.48 | -163,597,823.52 |
| 2.少数股东损益 | -7,185,761.71 | -15,579,237.36 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -36,485,788.16 | -52,092,315.67 |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益税后净额 | -36,485,788.16 | -50,852,098.49 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -38,913,958.90 | -37,325,619.10 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -38,913,958.90 | -37,325,619.10 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,428,170.74 | -13,526,479.39 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 2,428,170.74 | -13,526,479.39 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -1,240,217.18 | |
| 七、综合收益总额 | -1,319,149,031.35 | -231,269,376.55 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,311,963,269.64 | -214,449,922.01 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -7,185,761.71 | -16,819,454.54 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -3.41 | -0.44 |
| （二）稀释每股收益 | ||
| 法定代表人：肖建波 主管会计工作负责人：严寒 会计机构负责人：张旭东 |
| 母公司利润表 | ||
| 2022年度 | ||
| 编制单位：日海智能科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 989,913,561.52 | 1,315,665,501.52 |
| 减：营业成本 | 883,714,346.11 | 1,039,762,660.50 |
| 税金及附加 | 2,437,041.93 | 5,206,802.23 |
| 销售费用 | 66,339,743.45 | 31,514,389.61 |
| 管理费用 | 61,730,239.77 | 39,077,746.91 |
| 研发费用 | 34,356,608.19 | 48,120,915.89 |
| 财务费用 | 3,097,601.82 | 53,225,452.65 |
| 其中：利息费用 | 26,212,038.96 | 49,217,305.69 |
| 利息收入 | 15,302,447.17 | 7,177,181.70 |
| 加：其他收益 | 10,291,896.41 | 2,396,669.78 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 68,547.21 | 121,735.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 68,547.21 | 121,735.38 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失 以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -304,993,384.28 | -33,047,405.23 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -644,608,433.70 | -760,865,990.25 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -66,217.35 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -1,001,003,394.11 | -692,703,673.94 |
| 加：营业外收入 | 4,173.00 | 6,542,369.09 |
| 减：营业外支出 | 593,004.52 | 1,637,226.53 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -1,001,592,225.63 | -687,798,531.38 |
| 减：所得税费用 | -22,869,978.77 | 7,995,017.95 |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -978,722,246.86 | -695,793,549.33 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -978,722,246.86 | -695,793,549.33 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -978,722,246.86 | -695,793,549.33 |
| 法定代表人：肖建波 主管会计工作负责人：严寒 会计机构负责人：张旭东 |
| 合并现金流量表 | ||
| 2022年度 | ||
| 编制单位：日海智能科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,049,337,290.25 | 4,528,623,201.37 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 159,910,980.24 | 146,048,093.17 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 193,040,121.53 | 215,064,940.29 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,402,288,392.02 | 4,889,736,234.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,932,544,365.30 | 3,389,063,721.09 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 693,886,873.16 | 630,294,830.74 |
| 支付的各项税费 | 74,348,217.56 | 80,334,919.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 228,455,158.08 | 350,039,279.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,929,234,614.10 | 4,449,732,750.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 473,053,777.92 | 440,003,484.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 100,000.00 | 81,096.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,612,721.36 | 3,990,590.81 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 10,888,348.91 | 6,465,115.85 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 21,900,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 36,601,070.27 | 32,436,802.95 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,885,205.71 | 418,747,421.93 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 12,900,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 23,885,205.71 | 431,647,421.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 12,715,864.56 | -399,210,618.98 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,717,066,544.94 | 1,560,887,520.98 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 148,338,739.65 | 1,146,919,796.93 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,865,405,284.59 | 2,707,807,317.91 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,091,168,976.59 | 1,665,363,114.76 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 118,892,655.50 | 63,083,018.84 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 556,700,518.90 | 804,270,448.89 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,766,762,150.99 | 2,532,716,582.49 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -901,356,866.40 | 175,090,735.42 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,551,158.71 | -5,943,539.67 |
| 六、现金及现金等价物净增加额 | -407,036,065.21 | 209,940,061.36 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 669,062,300.87 | 459,122,239.51 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 262,026,235.66 | 669,062,300.87 |
| 法定代表人：肖建波 主管会计工作负责人：严寒 会计机构负责人：张旭东 |
| 母公司现金流量表 | ||
| 2022年度 | ||
| 编制单位：日海智能科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,360,081,902.54 | 1,297,236,254.78 |
| 收到的税费返还 | 59,849,464.45 | 84,850,763.28 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 687,293,488.08 | 5,457,652,616.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,107,224,855.07 | 6,839,739,634.88 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,041,006,046.14 | 332,108,906.58 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 46,704,041.47 | 82,919,111.56 |
| 支付的各项税费 | 2,221,390.69 | 6,590,879.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 343,192,534.70 | 5,914,247,467.60 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,433,124,013.00 | 6,335,866,365.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 674,100,842.07 | 503,873,269.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 | 238,820.97 | 970,840.81 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 238,820.97 | 9,970,840.81 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 | 388,440.16 | 22,730,241.66 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 388,440.16 | 22,730,241.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -149,619.19 | -12,759,400.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 224,150,000.00 | 1,065,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 110,000,000.00 | 121,029,089.16 |
| 筹资活动现金流入小计 | 334,150,000.00 | 1,186,029,089.16 |
| 偿还债务支付的现金 | 855,455,984.06 | 1,140,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 52,895,612.30 | 42,190,780.28 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 346,797,020.72 | 322,621,270.26 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,255,148,617.08 | 1,504,812,050.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -920,998,617.08 | -318,782,961.38 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 11,322,602.77 | -3,687,469.56 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -235,724,791.43 | 168,643,437.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 322,051,700.71 | 153,408,262.86 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 86,326,909.28 | 322,051,700.71 |
| 法定代表人：肖建波 主管会计工作负责人：严寒 会计机构负责人：张旭东 |
中财网版权所有(C) HTTPS://WWW.CFi.CN
版权声明
本文仅代表作者观点，不代表平台立场。
本文系作者授权平台发表，未经许可，不得转载。
